摘要：現階段，我國經濟得到了迅猛發展，成績斐然，但隨之而來的便是日益突出的經濟發展和環境保護之間的矛盾。對綠色金融體系進行構建，加大綠色信貸發展力度，實施供給側結構性改革，由行政手段調控向經濟手段調控過渡，充分說明了我國對經濟社會發展規律的認知在不斷深化。發展綠色信貸不僅能夠使經濟發展和環境整治之間的矛盾得到有效改善，還能讓節能減排壓力有所減輕。對此，本文主要對綠色信貸帶給商業銀行盈利能力的影響進行了探討，并針對商業銀行開展綠色信貸提出了合理性建議，以供參考。
關鍵詞：綠色信貸；商業銀行；盈利能力；影響；建議
(資料圖)
近年來，我國一直采取的是粗放型經濟發展方式，經濟實力較過去有了很大提高，但隨之而來的環境破壞問題日益嚴重，當前我國經濟發展過程中面臨的最為嚴重的問題就是經濟未與社會環境協調發展[1]。“十三五”規劃中明確提出，要將經濟發展方式轉變，推動經濟發展實現綠色化、循環化及可持續化。在杭州20國集團峰會上，我國在經濟發展的重點內容中加入了綠色金融，并對綠色信貸在經濟發展中發揮的重要作用予以了強調。隨著供給側結構性改革的不斷深入，要想順利實施綠色信貸，就必須借助一個重要的資金融通樞紐，那就是金融機構。作為金融體系的核心，商業銀行借助綠色信貸可對資金流向進行引導，使之為環保型企業所用，進而對企業結構做出優化，以金融杠桿撬動環保事業的發展，推動整體經濟的可持續發展。
1綠色信貸對商業銀行盈利能力的影響機制分析
1.1綠色信貸對短期成本的影響
商業銀行實施綠色信貸往往是對企業融資成本進行控制來實現的，如果企業生產經營對保護生態環境有利，也能節約資源，就給予其優惠利率，使項目的融資成本減少；反之，則利率水平提升，限制資金被這部分企業所用。然而，筆者從實際工作經驗中發現，對環境不友好型企業提高利率，在操作上難度很大，因為并不是所有銀行都執行綠色金融政策，環境不友好型企業為控制貸款成本，會做出更換合作銀行的舉動。因此，基于短期層面進行分析，開展綠色信貸會導致銀行貸款效益降低，不利于銀行提升自身盈利水平。綠色信貸業務有短期內部改造成本。對我國來說，綠色信貸屬于一個新業務，尚不能較好地識別環境風險，對于可能出現在貸款企業身上的社會與環境風險，銀行不能做到準確識別，且無法進行評估與檢測，需投入大量資金將評判系統完善，進而提高了商業銀行的經營成本。同時，在剛開始開展信貸時，要求必須圍繞綠色信貸知識培訓員工，這也需要投入一定的資金。綜上，開展綠色信貸不僅會降低銀行貸款利率，還會增加銀行內部改造成本。因此，從短期來說，綠色信貸業務的實施會增加銀行的投入，卻未取得較多的回報，導致銀行的盈利水平降低。
1.2綠色信貸對信貸結構的影響
信貸結構是商業銀行資金運作的重要方式，和其風險性、收益性和安全性有著密切聯系。過去的銀行信貸多集中在一些敏感領域，如“兩高一剩”企業、僵尸企業等，因為這類企業是以重資產運營的，一旦宏觀政策環境發生改變，這類企業就極易受到影響，一旦其未合理控制環境，那么就會嚴重污染環境，受到行政處罰或被限電限產，導致企業的正常經營受到影響或成本提高，影響其還款能力，加劇了其信貸風險。在商業銀行內部開展綠色信貸業務，便顯著減少了過去“兩高一剩”企業的信貸規模，轉而支持一些節能環保、生態環保的綠色企業，相較過去的“兩高一剩”企業，其負債率相對較低，因環境政策受到限電限產的風險較小。因此，發展綠色信貸可以優化銀行的信貸結構。由圖1可知，當前國內商業銀行信貸余額不斷增多，綠色信貸所占比例越來越大，商業銀行的信貸結構也日益健全。發展綠色信貸業務的商業銀行，在信貸審批流程上，執行了更加嚴格的評審標準，切實落實環保“一票否決制”，減少環境不友好型企業的融資余額，提高環境友好型企業的融資比例，從而優化信貸結構，有效減少潛在的不良貸款率，分散信貸風險，使銀行潛在的盈利能力得到增強。
1.3綠色信貸對聲譽的影響
1.3.1銀行聲譽提升商業銀行加大綠色信貸業務的開展力度，會幫助銀行樹立一個良好的社會形象[2]。在企業不斷發展壯大的過程中，作為無形資產的聲譽具有至關重要的作用。對企業而言，良好的形象發揮著極為重要的作用，可以在無形中促進企業財富提升。現階段，在企業社會責任報告中，商業銀行均會清楚地提及綠色信貸政策的實施，并把當年度綠色信貸的余額公之于眾，這些均充分彰顯了商業銀行開展綠色信貸的情況。綠色信貸余額越大，說明商業銀行在開展綠色信貸業務方面做得越好，在社會責任報告中，對綠色信貸業務的描述越詳細，就會在綠色信貸業務中投入更多的財力、物力和人力，同時進一步提升對社會及環境保護的責任感，樹立良好的社會形象，進一步發展其整體業務，最終提高其盈利能力。
1.3.2聲譽與盈利能力的影響商業銀行加大對綠色信貸業務的開展力度，可以促進自身聲譽提升。近年來，媒體著重對綠色金融轉型方面進行了報道，讓廣大民眾充分了解可持續發展的重要性。而在金融行業中，銀行是非常重要的部門，通過對這一類業務予以大力開展，不僅能夠獲得穩定的收益，還可在公眾心中樹立一個好的形象。企業若能積極倡導環境保護可持續發展理念，其受投資者與融資需求者的關注度就更高。社會責任擔當越強的商業銀行，投資者的投資意愿就越強，進而會讓股價上升，大家也更愿意和具有良好形象的商業銀行進行合作。雖然聲譽不會產生實際的營業收入，但對商業銀行盈利能力的影響非常大，一個具備良好聲譽的企業，其得到的隱藏收益往往更大。綜上所述，商業銀行借助開展綠色信貸業務促進自身聲譽提高，可以有效增強其盈利能力。
1.4綠色信貸對中間業務的影響
1.4.1帶動中間業務發展如今，銀行業務競爭越來越激烈，對銀行來說，除了需要通過提高服務將客戶留住外，還應將現有產品加強，并積極開發新產品，把特色產品體系與服務體系建立起來，從而使銀行獲得持續穩定的發展。綠色信貸業務的開展會對銀行的中間業務造成影響，作為一種新興產品，綠色信貸既沒有較高的風險，又能獲得較高的收益。再加上現階段政策為綠色信貸提供了很大的支持，諸多企業都迫切地想要嘗試，因此很多企業都開始關注銀行的綠色信貸。商業銀行在實施綠色信貸時，對傳統的商業模式做出了調整，確保信貸結構最優化，這對中間業務的發展極為有利。例如，興業銀行通過推出綠色按揭貸、低碳主題信用卡和綠色信貸專用賬戶等，顯著增強了企業對綠色信貸業務的用戶體驗，同時開通了普及環境知識及綠色信貸相關的財務咨詢服務。可以說，實施綠色信貸可以給予商業銀行幫助，使其對綠色產品的中間業務進行全面開發，從而不斷增強產品、服務對客戶的黏性。
1.4.2中間業務與盈利能力的影響對商業銀行來說，綠色信貸業務最重要的一點就是創新，以對新金融產品與業務模式的出現起到積極的促進作用，進而體現出銀行之間的差異化。通過開發綠色信貸產品，能夠在同行業中居于有利位置，獲得良好的競爭之機，確保商業銀行在中間業務方面的收入能夠得到顯著提高。與此同時，商業銀行在國際層面積極和綠色信貸業務開展合作，重視學習與赤道原則存在聯系的理論，將信貸中間業務落到實處，加強產品具備的創新能力。通過對綠色信貸業務予以開展，商業銀行可加強金融創新能力，增強中間業務，從而促進自身盈利能力的快速提高。綜上，借助綠色信貸發展中間業務，會將正向效應帶給商業銀行，進而促進其盈利能力的提高。
1.5綠色信貸對國際競爭力的影響
現階段，綠色信貸屬于國際銀行在發展方面的主要方向，只有主動與這一趨勢保持同步，全面落實環境保護等相關責任，樹立良好的社會形象并獲得較高的社會聲譽，如此便能得到國際和行業的認可[3]。如今，國際金融業的競爭已進入白熱化，在此形勢下，我國商業銀行要想獲得更好的發展，就一定要將綠色信貸業務大力開展起來，在和國際金融機構建立合作關系的同時，也與之展開良性競爭。對我國商業銀行而言，在綠色信貸方面向環保領域進行承諾，從某種層面上來說，是我國商業銀行等金融機構素質、社會責任感的體現，不論是在價值觀上還是在制度規范層面上，都和國際金融機構達到協調統一，所以可平等地和國際銀行對話，并到別國開展業務，國際金融機構也能來華投資。現階段，國際上的一些主流銀行，如花旗銀行、渣打銀行等都對“赤道原則”予以采用，再在國際項目融資評估環境及社會風險之中將其融入。同樣，我國商業銀行也運用了“赤道原則”涉及的標準，積極落實綠色信貸業務，進而加強了自身所具備的國際影響力，可以有效融入國際銀行的競爭之中。商業銀行融入國際競爭中之后，其業務便不可避免地會向國際市場領域延伸，獲得的利潤會更大，因此商業銀行在通過綠色信貸業務促進國際競爭力的加強時，其盈利能力也會得到進一步提高。
2商業銀行開展綠色信貸的建議
2.1制定統一的行業準則和實施辦法
近年來，雖然我國針對綠色信貸相繼出臺了多項政策措施，但大部分都是從宏觀層面出發的，過于籠統，缺乏具體的措施指導商業銀行開展綠色信貸[4]。對于綠色信貸業務，商業銀行有自己的一些看法，存在個體特殊性，在無法相互適用的同時，也不能達成一致，最終只是自己銀行實施綠色信貸的標準，未在其他銀行得到有效推廣。因此，監管部門應面向整個銀行系統，統一制定一套和實施綠色信貸有關的具體準則，并基于此給予技術層面的有力支持，有助于商業銀行綠色信貸業務的順利開展，使之主動實施綠色信貸。
2.2搭建完善的信息交流平臺
若能保持信息交流渠道的暢通，就能讓商業銀行和相關部門相互交流信息，讓信息的透明度進一步增強。商業開展綠色業務的一個首要前提就是掌握企業的具體信息，包括其今后的發展方向、產品的生產流程、產品生產過程對環境的影響等，但很多時候其都無法憑借自身能力把掌握這部分信息[5]，所以就要求商業銀行同國家有關部門保持密切溝通，建立良好的合作關系，借以把自身的信息來源拓寬，只有充分了解企業的各項情況，才能判斷其是否與國家環境保護的相關政策相符，從而決定是否向其發放貸款。此此，有關部門應提供一個平臺供商業銀行在做貸款決策時進行交流、共享信息，同時第一時間更新信息，從而花費最小的成本收集信息，促進信息透明度的提高，有助于將商業銀行在開展綠色信貸業務時花費的信息搜集成本有效降低。
2.3加大對綠色信貸產品體系的創新投入
對于商業銀行針對綠色信貸產品進行的創新而言，十分關鍵，也極為重要。但在創新綠色信貸產品時，應將企業、個人對綠色信貸產品的需求聯系起來，立足于此優化商業銀行產業結構。第一，在創新綠色信貸產品前，銀行應展開深度調查，調查的對象就是環境型企業與“兩高一剩”企業，因為他們是綠色信貸的主要參與者，調查的內容則是詳細的環境與社會風險，之后根據調查結果，提供信貸優惠利率給環保型企業，向“兩高一剩”企業提供技術改造及信貸產品，確保企業能夠在對節能減排技術進行改造時，擁有充足的資金，使“兩高一剩”行業的發展模式得到有效轉變；第二，銀行在設計產品時，應同國際商業銀行加強合作，經常交流，開發與我國具體狀況相吻合的有關產品，并通過大數據等技術對綠色產品進行創新；第三，立足多元化原則對綠色信貸產品進行開發，可以更好地滿足大眾需求，如加強信貸產品與銀行中間業務的聯系，創新中間業務結構。因此，商業銀行應大力創新信貸產品，以提升自身的盈利水平。
2.4加強專業人才培養
商業銀行要想推動綠色信貸實現更好的發展，就需要重視對綠色信貸專業人才的合理培養，因為不論是綠色信貸的評估、審批、管理過程，還是創新綠色信貸產品的過程，專業人才都發揮著至關重要的作用[6]。作為新興經濟業務，綠色信貸在發展過程中缺乏人才方面的助力，因此商業銀行應重視培養人才，對業務人員開展針對性培訓，使之能夠更好地識別環境風險。此外，商業銀行還可將高校資源利用起來，開設與綠色信貸有關的課程，從而為商業銀行提供優秀人才，助力其順利開展綠色信貸業務。
參考文獻
[1]陳濤,徐珊珊.綠色信貸對我國商業銀行盈利性的影響研究[J].長春金融高等專科學校學報,2021(6):58-65.
[2]熊露翎.綠色信貸對我國商業銀行盈利能力的影響研究[J].中國管理信息化,2021,24(19):137-139.
[3]李素杰.綠色信貸對我國商業銀行盈利能力的影響研究[D].鄭州:鄭州大學,2020.
[4]張晟.綠色信貸對商業銀行盈利能力的影響研究[J].綠色財會,2020(3):3-5.
[5]張雪.綠色信貸對商業銀行盈利能力的影響研究[J].現代金融,2019(11):30-33.
[6]劉忠璐,王鵬英.綠色信貸對商業銀行盈利的影響研究[J].山東工商學院學報,2019,33(2):22-31.
作者:許一凡 單位:蘇州農村商業銀行股份有限公司
